各位代表：

受市人民政府委托，现将2024年财政预算执行情况与2025年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对艰巨繁重的改革发展稳定任务，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”和我市“六个走在全区前列”，全面提升财政资源配置效率、财政政策效能和资金管理使用效益，集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革实施，财政运行平稳安全，预算执行总体良好，全市经济高质量发展扎实推进。

一、2024年财政预算收支情况

（一）一般公共预算执行情况。截至2024年11月30日，一般公共预算总财力达到337.01亿元。其中：地方收入完成 19.25亿元，上级补助收入223.41亿元，债务转贷收入8.87亿元，动用预算稳定调节基金33.12亿元，上年结转收入51.76亿元，调入资金0.6亿元。从级次看，市本级一般公共预算收入9.02亿元，同比增长12.23%；县（区、市）级一般公共预算收入10.23亿元，同比增长4.53%。

全市一般公共预算支出总量252.28亿元。其中：一般公共预算支出248.21亿元，上解支出1.04亿元，一般债务还本支出3.03亿元。从级次看，市本级完成一般公共预算支出67.28亿元，同比下降0.72%；县（区、市）级完成一般公共预算支出180.93亿元，同比增长7.16%。

（二）政府性基金预算执行情况。截至2024年11月30日，全市政府性基金预算收入总量15.05亿元。其中：地方收入2.24亿元，上级补助收入3.17亿元，地方政府专项债务收入3.4亿元，调入0.32亿元，上年结转收入5.92亿元。全市政府性基金预算支出总量8.99亿元，同比增长3.21%。

（三）国有资本经营预算执行情况。截至2024年11月30日，全市国有资本经营预算收入0.24亿元。全市国有资本经营预算支出0.15亿元。其中：国有资本经营预算支出0.08亿元，国有资本经营预算调出0.07亿元。

（四）社会保险基金预算执行情况。截至2024年11月30日，全市社会保险基金收入25.96亿元。其中：全市企业职工基本养老保险基金收入4.18亿元，机关事业单位养老保险基金收入10.53亿元，城乡居民基本养老保险基金收入1.73亿元，职工基本医疗保险基金收入5.78亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入2.94亿元，工伤保险基金收入0.43亿元，失业保险基金收入0.37亿元。全市社会保险基金支出18.6亿元。其中：全市企业职工基本养老保险基金支出1.74亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出9.46亿元，城乡居民基本养老保险基金支出1.45亿元，职工基本医疗保险基金支出2.75亿元，城乡居民基本医疗保险基金支出2.97亿元，工伤保险基金支出0.19亿元，失业保险基金支出0.04亿元。本年收支结余4.03亿元，年末滚存结余37.2亿元。

（五）地方政府债券发行情况。截至2024年11月30日，自治区转贷我市政府一般债券8.87亿元（含再融资3.03亿元），专项债券3.4亿元（含再融资1.45亿元），支持交通基础设施、生态环保等领域基础设施建设。全市政府债务限额86.44亿元（一般债务50.02亿元，专项债务36.42亿元），余额83.71亿元（一般债务48.34亿元，专项债务35.37亿元）。

上述数据为截至11月30日预算执行情况汇总，待财政财务决算汇审完成后，依法向市人大常委会再作报告。

二、落实人大决议及财政重点工作开展情况

（一）实施积极财政政策，提升财政统筹能力。坚决贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，持之以恒做好“稳定、发展、生态、强边”四件大事财力保障，全力支持长治久安和高质量发展各项工作。

精准施策统筹资源，全力保障中心工作。落实资金2.64亿元，重点支持平安山南建设、民族团结进步示范创建等，不断提升社会治理体系和治理能力现代化水平。落实资金1.76亿元，支持基层党组织建设，稳步推进强基惠民工作，助力基层党组织发挥战斗堡垒作用，着力把社会治理的制度优势转化为治理效能。积极争取增发国债资金5.42亿元，不断深化公共安全治理，扎实做好自然灾害监测预警防范应对，稳步提高城市韧性，全市安全形势稳中向好、好中有进。

落实积极财政政策，推动经济乘势而上。落实资金6.15亿元，用于招商引资企业、非公企业、中小微企业扶持等，助力市场主体发展和实体经济提质增效。落实资金0.55亿元，支持“幸福雅砻·乐享生活”促销引流，支持电商物流业、农产品物流以及农业产业化企业和龙头企业物流专项补贴等，发放住房购房补贴，有效提振消费信心，释放消费市场潜力。落实资金8.66亿元，保障极高海拔生态搬迁、城市综合管廊、城镇保障性安居工程、老旧小区改造等城市基础设施建设，全力优化城市发展布局，提升城镇综合承载能力。落实资金0.83亿元，支持大数据中心、城市运行管理服务平台建设，探索构建精准、普惠的数字生活服务体系。落实资金0.23亿元，支持科技人才队伍建设，推动科技成果转化，依靠科技创新实现高质量发展和长治久安。

筑牢生态安全屏障，打造生态文明高地。落实资金6.84亿元，支持山南雅江流域山水林田湖草生态保护修复、拉萨南北山山南片区绿化工程、水污染防治，落实草原生态保护补助、退耕还林还草补助等效益补偿机制，支持环境综合治理、中央生态环境保护督察问题整改等，着力推进国家生态文明高地和美丽山南建设。

坚持固边兴边并重，筑牢国家安全屏障。支持加快补齐边境城镇基础设施短板和公共服务设施建设，促进边境地区发展、改善边境民生、提升边境地区基本公共服务保障能力，坚决捍卫国家主权和领土完整。

以民为本兜牢底线，持续增进民生福祉。坚持在发展中保障和改善民生，把民生作为积极财政政策的优先保障领域，确保投入基层和民生领域资金占总财力80 %以上。落实好21项民生实事，着力解决人民群众急难愁盼问题。落实资金36.64亿元，支持农牧业生产发展、农村基础设施改善、高标准农田建设等，促进乡村振兴，确保粮食安全。落实资金5.2亿元，加强困难群众基本生活保障，落实医疗、养老、工伤、失业和生育保险配套等。落实资金28.55亿元，保障十五年免费教育等政策落地，推动义务教育优质均衡发展。落实资金1.81亿元，促进文旅产业发展，增强群众性文化产品供给，释放旅游文化、藏源民俗、自然风光资源优势，推动山南全域旅游发展。落实资金3.4亿元，用于公立医院综合能力提升、人才队伍建设、地方病防治。落实资金3.1亿元，深入实施“组团式”跨省转移就业优先战略，落实好扶持奖励政策，引导高校毕业生市场就业、自主创业，组织农牧民群众“组团式”区外就业，加大技能培训力度，促进农牧民持续就业增收。

（二）改革创新规范管理，着力提升财政效能。认真贯彻落实中央和自治区有关要求，坚持改革创新理念，下大决心、花大力气推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化，努力提升财政治理效能。一是完善机制，强化预算绩效管理。建立健全预算绩效管理体系，印发了《全面实施预算绩效管理系列制度的通知》。初步构建城市公交运维、市政维护、信息化建设运维等7个方面支出定额标准体系，健全完善121个项目绩效目标体系。探索制定了《山南市部门整体绩效管理暂行办法》。二是多措并举，严肃预算执行管理。硬化预算约束，严控追加调剂，规范专户管理。依托预算管理一体化系统，扎实开展预算执行常态化监督，加强预算执行指导督促力度，针对预算执行偏慢问题，采取调度通报、列出红黑榜、向政府分管领导呈报执行情况和班子成员常态化联系县（区、市）等举措，压紧压实预算单位主体责任，全市预算执行进度同比增长4.9%。三是厉行节约，让“紧日子”成为常态。树牢正确政绩观，落实落细政府过紧日子要求，编制2024年预算时累计压减市本级一般性支出9.5亿元。加强政府投资评审和政府采购监管，完成本级评审项目225个，资金审减率13.6%，完成本级采购项目112个，资金节约率6.2%。扎实做好市本级国有资产登记、划转、处置、资产信息系统管理等基础工作，汇编了《山南市行政事业单位国有资产管理制度》。四是防范风险，筑牢经济安全防线。开好政府依法举债的“前门”，严堵违法违规举债的“后门”，用足用好支持政策，严格落实一揽子化债方案，着力化解存量债务，坚决遏制新增债务。坚持“资金跟着项目走”，建立政府债券支出通报预警机制，常态化调度债券资金使用管理情况，调整专项债券资金1.36亿元用于民生急需项目、市政重点项目，提高债券资金使用效益。

总的来看，2024年，全市各级财政部门主动作为、应变克难，加强经济形势和财政收支分析研判，加大财政资金资源整合力度，在“紧平衡”下实现了财政平稳运行，有力保障了全市大事要事实施。同时，面对新形势新任务新要求，财政工作中仍存在一些困难和问题。主要表现在：受经济性减收、政策性减收等因素的影响，财政支持城市高质量发展和债务还本付息等刚性支出压力日益凸显，收支平衡问题仍然突出；个别部门项目管理较为薄弱，预算申报“高估冒算”，预算执行效率偏低的问题依然存在；部分“两重”项目、增发国债和政府债券项目支出进度偏慢，资金使用效益不明显。上述问题我们将积极采取措施逐步予以解决。

三、2025年财政收支预算（草案）

2025年是西藏自治区成立60周年，是“十四五”规划、“十五五”规划承前启后的关键一年，认真做好预算编制工作，充分发挥积极财政政策作用，为山南经济社会发展提供坚实财力保障意义重大。

（一）预算编制指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，贯彻落实中央、区党委和市委经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，充实完善政策工具箱，打好政策“组合拳”，确保财政金融政策持续用力。聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”、围绕山南“六个走在全区前列”，强化财政资源和预算统筹，大力优化支出结构，深化财税体制改革，防范化解重点领域风险，严肃财经纪律，兜牢基层“三保”底线，在落实过紧日子要求上下更大功夫，将绩效理念和方法深度融入预算管理，提高资金使用效益和政策效能，为促进山南经济高质量发展提供有力保障。

（二）预算编制基本原则

一是聚力强统筹。完善全口径预算管理体系，加强政府“四本预算”统筹衔接，优化支出结构，将服务保障重大决策、重要事项、刚性支出作为预算安排的首要任务。

二是兜底保民生。坚持以人民为中心的发展思想和公共财政属性，坚持尽力而为、量力而行，保持民生支出占比八成以上，稳步提高人民生活水平。

三是着力压一般。坚决落实政府“过紧日子”要求，强化零基预算理念运用，打破固化格局，坚持有保有压预算分配机制，以可执行为目标合理确定支出规模，大力压减一般性支出，持续降低行政成本。

四是重点提绩效。实行预算安排与执行情况、绩效评价等挂钩机制，对执行缓慢、目标已完成、支出方向相同以及绩效评价不理想的项目，加大取消、压减、调整力度。

（三）2025年预算安排总体情况

目前，自治区2025年度对下转移支付尚未完全到位，参照2024年度自治区提前告知财力规模、结余结转情况，将2025年财政收支预算预计安排如下：

2025年全市预算安排情况

2025年全市一般公共预算总财力预计为248.99亿元；全市政府性基金预算财力预计为10.85亿元；全市社会保险基金预算收入预计为29.23亿元，社会保险基金预算支出预计为21.51亿元；全市国有资本经营预算收入预计为0.4亿元。

2025年市本级预算安排情况。

一般公共预算。市本级一般公共预算收入总量预计为84.27亿元。其中：地方收入9.1亿元，上级补助收入49.36亿元，动用预算稳定调节基金10.11亿元，从国有资本经营预算调入 0.12亿元，上年结转15.58亿元。市本级一般公共预算支出总量预计为84.27亿元。收支平衡。

政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入总量预计为4.4亿元。其中：地方政府性基金预算收入1.3亿元，上级补助收入0.1亿元，上年结转0.8亿元，从一般公共预算调入2.2亿元。市本级政府性基金预算支出总量预计为4.4亿元。收支平衡。

国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入总量预计为 0.4亿元，全部为国有企业上缴收入。市本级国有资本经营预算支出总量为0.4亿元。其中：国有资本经营预算支出0.28亿元，调出资金0.12亿元。收支平衡。

社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入预计为29.93亿元。其中：企业职工养老保险基金4.56亿元，机关事业单位养老保险基金12亿元，城乡居民基本养老保险基金2.18亿元，职工基本医疗保险基金6.97亿元，城乡居民医疗保险基金3.4亿元，工伤保险基金0.43亿元，失业保险基金0.39亿元。全市社会保险基金预算支出预计为21.51亿元。其中：企业职工养老保险基金2.15亿元，机关事业单位养老保险基金10.96亿元，城乡居民基本养老保险基金1.87亿元，职工基本医疗保险基金2.94亿元，城乡居民医疗保险基金3.24亿元，工伤保险基金0.3亿元，失业保险基金0.05亿元。本年收支结余8.42亿元，年末滚存结余49.42亿元。

（四）2025年预算安排重点方向

一是聚焦维护社会和谐稳定做好财力保障。安排资金3.31亿元，主要用于政法系统业务开展、消防专项工作、信访业务经费和着力创建全国民族团结进步模范工作等领域。全力支持更高水平的平安山南建设和各项维稳措施落实，提升政法系统办案、维稳、处突能力和水平。

二是聚焦高原经济高质量发展做好财力保障。安排资金2.4亿元，支持“三农”发展，促进乡村振兴。安排资金4.55亿元，设立不少于3亿元的产业发展投资基金，支持产业发展、优化营商环境、促进商贸流通和促进消费。安排资金0.68亿元，支持夜市经济。安排资金4.39亿元，支持市政基础设施建设、公交运维补贴、市政维护、城区道路绿化等领域。安排资金0.67亿元，实施10项民生实事。安排资金0.23亿元，支持就业创业扶持。本级配套1.9亿元，支持教育事业发展。安排资金0.33亿元，支持科技创新。安排资金0.46亿元，支持文旅产业发展。安排资金1.44亿元，支持医疗健康保障。安排资金3.05亿元，用于债务还本付息。

三是聚焦生态文明高地建设做好财力保障。安排资金3.92亿元，用于南北山巩固提升工程等。安排资金0.39亿元，支持国土绿化行动、雅江流域植绿护绿等。支持建设高原生物研发展示基地。安排0.34亿元支持加大环境污染防治和综合治理力度，持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。落实重点生态功能区转移支付政策，引导基层政府加强生态环境保护。

四是聚焦边境巩固边防安全做好财力保障。坚持补齐边境地区公共服务设施短板，改善当地群众的生产生活条件。支持军民融合发展。

四、2025年财政管理改革重点工作

坚持围绕中心、服务大局，自觉同党中央保持高度一致，自觉接受人大监督，全面加强财政绩效管理，着力健全现代预算制度，更好发挥财政在推进政府治理体系和治理能力现代化中的职能作用，推动市委各项决策部署落到实处。

（一）全力以赴保民生、增福祉。坚持在发展中保障和改善民生，健全民生领域投入保障机制，促进民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，确保民生投入持续保持在八成以上。用好中央增发国债等资金，提升防灾减灾能力。加快建设高质量教育体系，促进基础教育优质均衡发展。织密扎牢社会保障安全网，加大技能人才培养力度，落实好教育、养老、医疗、优抚等方面补助政策，分类做好社会救助。

（二）全力以赴争资金、保重点。紧扣政策方向和资金投向，强化部门联动，多渠道争取政府债券、中央预算内基建投资等各类资金支持。加强收入统筹力度，确保应收尽收，持续提升财政收入质量。支持创新推动发展新质生产力，聚焦清洁能源、文化旅游等新兴产业和青稞、牦牛、藏鸡等高原特色产业开展科技创新，推进科技成果转化利用。统筹用好超长期特别国债等资金，支持深入实施推动设备更新和提升消费品以旧换新行动。扎实推进乡村全面振兴。加大边境建设和错那新城建设支持力度。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，持续改善生态环境质量。

（三）全力以赴促执行、提效益。坚持预算法定，强化预算约束，用好财政直达资金机制，合理加快财政支出进度。坚持党政机关“过紧日子”不动摇，严格执行各项经费开支标准，从严从紧控制一般性支出，从严从紧核定“三公”经费。深化零基预算改革，打破支出固化僵化格局，重点提升财政资金使用效益。加快建成覆盖财政重点支出领域和部门重点工作的项目支出标准体系，严格按照标准编制和执行预算。

（四）全力以赴防风险、守底线。统筹好地方债务风险化解和稳定发展，强化政府债券管理和到期债务本息偿付责任，加大跨部门协同监管和追责问责力度，坚决遏制新增隐性债务，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，加强预算编制及审查。强化库款监测预警，严格控制暂付性款项。

（五）全力以赴强监管、严约束。坚持依法理财，强化财会监督作用，督促预算单位履行主体责任，对预算完整性、规范性、真实性以及执行结果负责。强化日常监管与专项监督同向推进，健全完善信息沟通、线索移送、成果共享机制，促进各类监督更好发挥协同效应，推动依法理财、科学理财、廉洁理财各项要求落实落细。